財務人員 ERP 系統整合運用成功案例

高度優化整合流程
財會人員作業的目的是提供正確且即時的資訊給公司進行快速的決策分析使用,所以選擇一套適合及好用的財務系統,對一家公司而言是非常重要的,一套適合的系統能夠規範使用者資料處理的流程,並方便財會人員進行帳務稽核,所以現行的ERP系統都會提供財會模組來支援會計整合作業。 財會人員常見製作的分析報表   整理出企業財會人員最常製作的財務分析報表,財會人員要在月底結帳後產出這些報表,所必須要花費的時間與精力可想而知,在企業人力吃緊的狀況下,這些報表可能都無法即時產出,致使決策階層無法快速及有效率的進行相關決策,進而影響了公司整體經營的方向,所以財務報表產出的速度,絕對是企業最重要的 (閱讀全文...)
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小細節大關鍵-收款管理

收款管理
應收帳款週轉率或應收帳款周轉天數是企業常見用來判斷經營能力的指標,一般企業也會透過應收帳齡表或逾期帳齡表來管理應收帳款的收款進度,以提升資金週轉效率並降低呆帳風險。 正確紀錄預計收款日,才能達到有效管理 一筆交易成立的同時,不論是透過合約簽訂或訂單的確認,業務單位依定都會與客戶達成該次交易的收款條件約定,例如:月結30天匯款、到貨付款、到貨後10天付款,一般會依收款條件的約定計算出預計收款的日期,然後用這個日期推算出預計收款的日期,但是有些客戶會有固定的開票日期或匯款時間,這時候預計收款日的推算就必須將這個變數加上才能推算出較精確的預計收款日期;也有部分的交易條件會約定一筆帳款分期付款的方式,就必須要依雙方約定的分期日期與金額分別計算預計收款日。在對客戶的管理上,除了重視客戶對公司整體業績與毛利的貢獻度外,付款時效也是一項重要的指標,而要評估客戶的付款時效的,就比需先有正確預計收款日作為評估的標準。 台灣自2013年導入IFRS後,對財務報表中應收帳款的附註說明,須將應收帳款與應收票據區分逾期與未逾期,逾期的部分,必須在依公司的授信期間區分逾期天數區間,例如:30天內...
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金融科技之發展趨勢及企業因應之道

金融業的科技應用
金融業的科技應用 金融科技FinTech是個傘狀用詞,是指破壞性科技在金融服務的應用,主要是指科技業,偶而也用以泛論金融業的科技應用。它幾乎影響到每個金融活動,從銀行到支付到財富管理。新創公司一再發想新的金融服務流程,既有金融服務業者也跟著開發他們自己的新產品。 金管會曾於2016年12月對金融科技FinTech做出定義,所謂金融科技業必須符合主要業務為利用資訊或網路科技,從事輔助金融機構業務發展之資料蒐集、處理、分析或供應;或利用資訊或網路科技,以提升金融服務或作業流程之效率或安全性;或其他以資訊或科技為基礎,設計或發展數位化或創新金融服務。 FinTech的破壞性用於解決痛點及提供亮點,痛點在傳統銀行業的”舒適圈”內,便利點在FinTech業者的”學習圈”內。FinTech的六大應用領域及十一項創新包含: 支付-無現金世界及新興支付 保險-保險裂解及保險串接裝置 存貸-替代管道及通路偏好轉移 籌資-群眾募資 投資管理-賦權投資者及流程外部化 市場資訊供給-機器革命及新的市場平台 FinTech的七大核心技術包含人工智慧、區塊鏈...
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財務管理善用ERP落實預算編制與管理系統化

財務管理善用ERP,落實預算編制與管理系統化
每年8月 、9月又進入提報下一年度預算的時節,不管公司預算編列方式採用Top Down(由上而下)及 Bottom Up(由下而上),對於預算編列單位與財務單位而言都是一項大工程。 年度預算編列是將企業依據年度目標訂定執行計畫,並預估達成目標需動用的人力、設備與費用…等資源,年度預算編列的過程,將模擬與預估「預估營收」與「預估毛利」、「預估費用」、得出「預估獲利」。所以,預算不但攸關整間公司資源能否妥善運用,長遠來看,更可以看出一家公司對於未來的想像及發展策略。而預算編列後各項執行狀況的檢討與改善更是企業重視的課題。 預算編制系統化,提升效率與品質 大部分企業預算編制都是採用EXCEL進行,由財務單位先設計一份統一的格式,再由各預算編制單位填上預算數據,然後由財務部門彙總各部門預算呈預算會議討論。而企業的年度預算編制通常要經過多次的討論後才能定案,在這各過程中,各單位必須不斷的依會議討論結果調整與修正檔案,財務單位也必須不斷重新彙總各單位數據,造成各單位及財務彙總人員資料整理浪費時間及人力。各單位在編制預算過程中,可能會調整財務部提供的檔案格式,更會造成預算彙總人員須...
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如何做到料帳合一:庫存帳與財務帳

固定資產
許多中小型企業的ERP系統,都追求能達到料帳合一,希望實際的庫存帳與ERP系統上的庫存帳能夠做到數據同步與吻合,如此一來就能有效控管庫存數據。事實上料帳合一除了系統的庫存帳與實際庫存帳合一之外,財務帳與生產、庫存的數據串連也是很重要的一環。若無法從採購、銷售、庫存、生產等的數據一直關聯到財務,財務只注重應付帳款、應收帳款和出納的正確性。這樣子的管理模式,會隱藏了許多內部損失是無法在財務報表上呈現。 如何達到庫存帳的料帳合一 做好庫存管理,可以提升銷售決策的準確性,業務人員可以從庫存數據中進而知道該促銷哪些產品,接單時也可馬上回覆交期與數量。採購人員可在ERP系統中設定安全庫存量,或透過供給需求報表進提升採購數量的正確性。 如何做好庫存管理: 落實系統出入庫單據登打與數量確認 系統的數據,須要透過人員的數據收集,才能達到正確性。人員須依照制定好的SOP,依單據的流程確實作業,並且要即時錄入系統,不能後補單據,才能達到庫存數的正確。在執行系統綠入時,倉管人員也要確實點收數量是否正確,不可直接依照紙本或外箱上的數量錄入系統,也要確認品名是否正確。 ERP系...
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