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數位轉型的必然：從資金缺口到精準控管
在尚未導入 ERP 系統前，許多企業經理人常面臨類似的困擾。營利事業在商業往來中，難免會有各項費用或貨物款項尚未支付，在辦理會計年度結算時，必須謹慎留意帳載的應付帳款、損失及各項債權。產品銷售後的貨款回收與銷帳，往往是企業最困難也最重要的工作，因為應收帳款管理的完善與否，直接影響到公司的財報呈現與實質獲利。由於不同行業的應收應付條件存在差異，若缺乏系統化的提前規劃，極易造成營運資金缺口，甚至引發資金週轉不靈的風險。因此，透過 ERP 進行數位轉型，將帳務流程標準化、透明化，已是企業追求穩健經營的必然選擇。
突破傳統瓶頸：解決帳務管理的七大難題
許多企業在轉型前，常會遇到以下難以克服的瓶頸，這些問題不僅耗費人力，更可能造成財務資訊的失真：
- 資訊不同步的時差：財務端與銷售、採購部門存在時間差，導致銷售產生時，帳面無法即時反應最新現況。
- 追蹤困難：面對客戶分次付款，不僅增加工作量，更難以有效追溯每一筆帳款的沖銷進度。
- 成本分攤模糊：收入與費用無法明確標明來源，導致各項成本難以精確攤入對應的產品成本中。
- 訂金管理鬆散：訂金無法與具體訂單關聯，造成後續對單沖款時難以追蹤。
- 對帳易出錯：當交易對象與帳款對象不同時，沖款容易混淆甚至出錯。
- 貿易索賠遺漏：進出口交易產生的索賠款項，難以確實記錄在往來帳款中。
- 金流作業脫鉤：收到的票據或銀行存款，無法直接關聯到出納作業，增加重複登錄的風險。
正航 ERP 的轉型解方：建構高效帳務架構
正航 ERP 針對上述痛點，提供了全方位的帳款管理模組，旨在實現往來帳款的綜合性高效率管理。
- 多樣化交易與快速沖帳：系統支援現銷、現購、賒銷及信用卡付款等多種交易方式。透過「批次收款」與「批次付款」功能，使用者可按部門、幣別、專案、人員及日期區間進行快速沖帳，並允許在單據中直接處理折讓交易。
- 精確的成本與費用歸屬：各業務單據產生的收入與費用，皆可在系統中統一體現，並具體指定到對應的來源單據，使費用能直接參與成本分攤，確保損益分析的準確性。
- 完善的預收付與索賠管理：針對預收或預付訂金，系統可與具體訂單關聯，實際沖款時能直接取用原預收款。同時，針對進出口貿易，提供「廠商索賠單」與「客戶索賠單」進行統一管理，確保帳務完整。
- 票據與金流的無縫整合：系統將應收付帳款與票據作業緊密銜接，可直接取用票據進行沖款，並能自動生成存提款單，大幅簡化出納人員的作業流程。
財務報表的策略價值：從帳務記錄到經營決策
數位轉型的真正價值在於將「數據」轉化為「情報」。正航 ERP 提供豐富的分析報表，幫助經理人隨時掌握企業脈動：
- 即時查閱單據狀態：透過單據狀態功能，管理者可隨時查看特定單據的沖款狀況。
- 深度風險控管：系統提供「客戶信用風險表」，協助隨時瞭解客戶的信用狀況。
- 多元分析維度：提供帳明細表、統計表、回收分析、帳齡分析、跟催分析及超限分析等報表。
- 資金調配優化：透過這些即時且準確的往來帳款資料，經理人能更合理地進行資金調配，提高資金利用效率。
邁向一站式金融服務：銀企直連的應用
隨著數位轉型的深化，正航 ERP 更進一步串接銀行服務，提供「銀企直連」一站式金融服務。當企業在 ERP 系統內完成傳票核准後，即可立即呼叫銀行服務執行收付款作業。這種與銀行作業直接關聯的模式，不僅簡化了出納工作，更提供了更便捷且安全的金流體驗。
轉型，是為了更穩健的未來
數位轉型並非只是將紙本作業搬移到電腦上，而是透過如正航 ERP 這樣的專業系統，重新梳理企業的營運體質。無論是批發、零售還是製造業，正航 ERP 都能完全適應您的業務方式
。即刻擁抱這場數位轉型變革。透過標準化的流程與強大的分析工具，您將能從繁瑣的帳務細節中抽身，將精力聚焦於企業的戰略成長，為企業在競爭激烈的市場中贏得先機。
帳款管理-數位轉型常見5大問題
Q1：我們公司銷售時常有「交易對象」與「帳款對象」不同的情況，系統能處理嗎？
答：這是許多企業在傳統對帳時最容易出錯的地方。正航 ERP 支援靈活的帳款歸屬設定，可以區分交易對象與帳款物件，並依據部門或專案等多種條件進行沖款，確保對帳準確且不易出錯。
Q2：對於分次付款或分次收款的案件，系統如何協助我們追蹤進度？
答：系統提供專門的「單據狀態功能」，您可以隨時查看特定單據的已沖款金額與剩餘未沖狀況。此外，透過「批次收付款」功能，您可以清晰地看到每一筆款項的流向，輕鬆完成分次付款的追溯。
Q3：如何確保我們日常產生的各項費，用能正確分攤到產品成本？
答：在正航系統中，您可以使用「費用單」功能。這項功能的特點在於能「具體指定到對應的來源單據」，讓這些額外費用直接參與該筆交易的成本分攤，避免成本估算失準。
Q4：針對進出口交易中產生的瑕疵索賠，系統該如何反應在帳款上？
答：系統內建「廠商索賠單」與「客戶索賠單」，專門用來處理這類特殊帳務。最後結帳收款或付款時，自動將索賠金額納入計算，確保帳務資料的完整性。
Q5：管理者該如何預防呆帳，並判斷哪些客戶欠款太久？
答：系統提供「帳齡分析表」與「超限分析表」，能根據欠款時間長短自動分類，並結合「信用風險」控管客戶的信用額度。透過這些分析工具，管理者可以準確進行資金調配，並在風險發生前及早進行跟催。
想進一步了解如何依照貴公司規模與產業特性，制定數位轉型解決方案與落實規劃，或是希望了解更多具體的解決方案細節，建議您瀏覽正航資訊官方網站或直接聯繫正航資訊的專業顧問團隊，正航資訊將提供您最詳盡的產品資訊與導入規劃建議。
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